Programa IMPUESTOS INTERNACIONALES
Nuestro programa de especialización impulsará tus competencias hasta el más alto nivel profesional, con la actualización en las últimas técnicas y planteamientos a nivel empresarial.
El curso incluye:
Obtención de PTIN como preparador de impuestos registrado ante el IRS
Acceso a plataforma para el dictado de las clases y para tomar de exámenes.
Software de impuestos para practicar – Demo
Certificado del curso.
Foros y grupos de consulta con el respaldo del instructor
Adquiere las competencias necesarias para desarrollarte con éxito en la asesoría fiscal de empresas en EEUU
Duración: 8 meses
Modalidad: Virtual
MODULO 1
DECLARACIÓN DE IMPUESTOS PERSONALES EN LOS ESTADOS UNIDOS
- Requisitos para presentar declaraciones de impuestos al IRS
- Estados que requieren licencia para preparar y cobrar por elaborar impuestos
- Declaración de Impuestos para Individuales Forma 1040
- Ingresos y ajustes a los ingresos
- Impuestos
- Créditos no reembolsables
- Otros Impuestos
- Otros Pagos y Créditos Reembolsables
- Declaración de Impuestos de Ingresos en los Estados Unidos (Antecedentes)
- Historia y objetivos del sistema fiscal
- Ley de recortes de impuestos y empleos de 2017
- Información y Entidades tributarias
- Propietario único o Individuo
- Corporación
- Sociedad
- Resumen de los principales Formularios y Anexos de impuestos
- Fórmula Fiscal para los Individuos y sus conceptos
- ¿Quién debe presentar una declaración de impuestos Federal en los Estados Unidos?
- Estado de presentación y Calculo de Impuestos
- Dependientes
- Dependientes Calificados
- Hijo calificado
- Pariente calificado
- Créditos
- Deducción estándar
- Contribuyentes que no pueden usar la deducción estándar
- Ganancias y Pérdidas de Capital
- Programa de Asistencia Voluntaria para el impuesto sobre la renta (VITA)
MODULO 2
INGRESOS BRUTOS Y EXCLUSIONES
- Naturaleza del Ingreso Bruto
- Algunas inclusiones al Ingreso Bruto
- Algunas exclusiones al Ingreso Bruto
- Sueldos y Salarios
- Seguros de accidentes y salud
- Alimentación y vivienda
- Beneficios complementarios para empleados
- Premios y reconocimientos
- Anualidades
- Seguros de vida
- Ingresos por intereses y dividendos
- Donaciones y Herencias
- Becas
- Pensión alimenticia
- Traspasos de propiedades
- Manutención de los hijos
- Compensación por desempleo
- Propiedad Comunitaria
- Cónyuges que viven separados
MODULO 3
INGRESOS Y GASTOS DE NEGOCIOS
- Comercio o Negocio
- Pruebas de Deducibilidad
- Anexo C-EZ
- Anexo C
- Impuestos de trabajo por cuenta propia
- Inventarios
- Transporte
- Gastos de Viaje
- Viáticos
- Comida y entretenimiento
- Gastos Educativos
- Cuotas, suscripciones y publicaciones
- Ropa especial y uniformes
- Regalos de la empresa
- Requisitos de Justificación
- Deudas incobrables
- Oficina en el hogar
- Perdidas por pasatiempo
MODULO 4
INGRESOS ADICIONALES Y LA DEDUCCIÓN DE INGRESOS DE NEGOCIO CALIFICADO (QBI)
- Activos de capital
- Ingresos y gastos de alquiler
- Pérdidas operativas netas
- Limitaciones en perdidas
- Limitación en pérdidas de negocio
MODULO 5
DEDUCCIONES ANTES Y DESPUÉS DEL INGRESO NETO AJUSTADO (AGI)
- Cuentas de ahorro para la salud
- Cuentas de Jubilación individuales
- Contribuciones IRA anuales
- Conversiones IRA Roth
- Planes de jubilación para pequeñas empresas o trabajadores por cuenta propia
- Opciones de plan de jubilación para propietario único y pequeñas empresas
- Planes 401 (k), Por cuenta propia 401 (k), Puerto seguro y Tradicional 401 (k)
- Otras deducciones para AGI
- Reglas de justificación para las deducciones
- Otras deducciones detalladas
- Pérdidas por accidentes y robos
- Deducciones misceláneas
- Eliminación de las deducciones detalladas
MODULO 6
PERIODOS CONTABLES Y OTROS IMPUESTOS
- Periodos contables
- Individuales
- Sociedades y corporaciones
- Ingreso imponible de periodo corto
- Métodos contables
- Partes relacionadas
- Ingresos no ganados de hijos menores y ciertos estudiantes
- El Impuesto Mínimo Alternativo Individual (AMT)
- Impuesto de trabajo por cuenta propia
- El impuesto de niñera
- Impuestos especiales para contribuyentes de altos ingresos
MODULO 7
CRÉDITOS FISCALES
- Créditos versus Deducciones
- Crédito tributario por hijos
- Crédito por ingreso del trabajo
- Lista de revisión de la debida diligencia
- Crédito por cuidado de menores y dependientes
- Ley de Cuidado de Salud a bajo precio
- Exenciones de Cobertura
- Crédito fiscal de primas
- Créditos fiscales para la educación
- Crédito tributario de la Oportunidad Americana
- Crédito de aprendizaje de por vida
- Exclusión extranjera y crédito fiscal
- Crédito de adopción
- Créditos energéticos
MODULO 8
DEPRECIACIÓN Y VENTA DE INMUEBLES COMERCIALES
- Depreciación
- Sistema de Recuperación de Costos Acelerados Modificado
- Bienes Raíces
- Reporte de gastos de depreciación
- Elección de Gastos (Sección 179)
- Propiedad listada
- Depreciación de automóviles de lujo
- Bienes intangibles
- Pérdidas y ganancias de accidentes de negocios